Как учесть убыток 2015 года в декларации по налогу на прибыль?

Comments

• Добрый день!
  
  В Приложении 4 к Листу 02 в строке 010 и стр. 040 у вас будет величина убытка за 2015 год. В строке 140  прибыль за 1 кв. 2016 года (у вас точно счёт идёт на сотни миллионов?), а в строку 150 берёте только величину прибыли, которая указана в строке 140. Эту величину переносите в стр. 110 Листа 02. Таким образом, налог по итогам первого квартала начислен не будет.
  
  Строку 160 в декларации за 1 кв. вы не заполняете, но "держите в уме". Она будет равна убытку за 2015 год минус прибыль за первый квартал и пойдёт на уменьшение прибыли будущих периодов. 
  
  Приложение 4 к Листу 02 в декларации за полугодие вы заполнять не будете, но строку 110 Листа 02 заполните по тем же принципам. 
  
  Если хотите, в строке 150 Приложения 4 сумму можно поставить поменьше и всё-таки заплатить какой-то налог, и тогда соответственно подкорректировать приведённые расчёты.
• Цитата: Добрый день!В Приложении 4 к Листу 02 в строке 010 и стр. 040 у вас будет величина убытка за 2015 год. В строке 140  прибыль за 1 кв. 2016 года (у вас точно счёт идёт на сотни миллионов?), а в строку 150 берёте только величину прибыли, которая указана в строке 140. Эту величину переносите в стр. 110 Листа 02. Таким образом, налог по итогам первого квартала начислен не будет.Строку 160 в декларации за 1 кв. вы не заполняете, но "держите в уме". Она будет равна убытку за 2015 год минус прибыль за первый квартал и пойдёт на уменьшение прибыли будущих периодов.Приложение 4 к Листу 02 в декларации за полугодие вы заполнять не будете, но строку 110 Листа 02 заполните по тем же принципам.Если хотите, в строке 150 Приложения 4 сумму можно поставить поменьше и всё-таки заплатить какой-то налог, и тогда соответственно подкорректировать приведённые расчёты.чуть не понятно.. заплатить налог на прибыль в 1 кв. а вот убыток 2015года в следующем квартале уменьшу налог. я правильно  заполнила приложение 4 строку 010, 130, 140 у меня само заполнилось
• Если вы не хотите уменьшить налог за первый квартал, то стр. 150 можно не заполнять. Я бы всё-таки уменьшил налог до нуля, поставив в стр. 150  сумму 29831.
  
  У меня вызывает сомнение заполнение стр. 040-030. Там не должно быть пустых сумм при заполненном годе. Т.е., если в году не было убытка, вы его сюда не заносите. Но, возможно, ваша программа всё-таки сформирует корректный файл, если вы сдаёте декларацию электронно. Или, если вы сдаёте на бумаге, возможно, инспектор не будет придираться.
• Цитата: Если вы не хотите уменьшить налог за первый квартал, то стр. 150 можно не заполнять. Я бы всё-таки уменьшил налог до нуля, поставив в стр. 150  сумму 29831.У меня вызывает сомнение заполнение стр. 040-030. Там не должно быть пустых сумм при заполненном годе. Т.е., если в году не было убытка, вы его сюда не заносите. Но, возможно, ваша программа всё-таки сформирует корректный файл, если вы сдаёте декларацию электронно. Или, если вы сдаёте на бумаге, возможно, инспектор не будет придираться.

  1) Кирилл добрый день.. помогите пожалуйста  уж до конца разобраться с этой прибылью 🙁  я как вы сказали в строке 150 вписала сумму 29831. и тогда к оплате налога у меня получилось 0 (правильно?) 
  
  2) есть еще одно но.. наша компания еще год не работает и поэтому мы обязаны платить Авансовые платежи. вот еще вопрос в 1ом квартале мы рассчитываем авансовые платежи с нашей прибыли 29831?
  я приложу отчет как я его заполнила. посмотрите пожалуйста.
• Я не Кирилл, но, если позволите, отвечу на Ваши вопросы.
  

  Цитата: я как вы сказали в строке 150 вписала сумму 29831. и тогда к оплате налога у меня получилось 0 (правильно?)

  правильно.  

  Цитата: в 1ом квартале мы рассчитываем авансовые платежи с нашей прибыли 29831?

  нет. сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате во 2-м квартале, равняется сумме налога, рассчитанного по итогам 1-го квартала по стр.180, 190, 200 Листа 02; у Вас эти показатели нулевые, следовательно, авансовых платежей во 2-м квартале у Вас не будет. А чтобы вопросов у Вас подобных не возникало, могу посоветовать шпаргалку
• Цитата: Я не Кирилл, но, если позволите, отвечу на Ваши вопросы.

  😀 Спасибо Огромное) Я теперь поняла прибыль в декларации указывается. но не налог не авансовые платежи не платятся...
    как там за пол года заполнять этот оставшиеся убыток буду учится в следующем квартале 😇
  
  Еще раз спасибо 💐